Códigos de cuenta Bancarios Internacionales

Reglas y formatos de los códigos de cuentas internacionales.
Los códigos internacionales de cuenta se utilizan para identificar los números de cuenta desde países distintos al emisor del código. Estos números de cuenta surgen de la necesidad de encontrar un sistema común de identificación de número de cuenta de todo el mundo. Normalmente estos códigos añaden varios caracteres que permiten identificar unívocamente una sucursal de una entidad en un país en concreto.

Hoy en día es común utilizar dos números de cuenta internacionales distintos:

  • Código SWIFT / BIC
  • Código IBAN

El código de cuenta SWIFT se utiliza a nivel mundial, y el código de cuenta IBAN, se utiliza fundamentalmente para operaciones dentro de la Unión Europea.

Código SWIFT / BIC (Bank Identification Code)

En 1973 los bancos se comunicaban via Telex, de una forma no muy segura, con un mínimo de estándares y sin automatizar. Por este motivo nace The Society for Worldwide Interbank Finantial Telecomunications, una institución Belga creada con el objetivo de crear un sistema para la transmisión de mensajes seguros sobre transacciones financieras interacionales y que contó con el apoyo de 239 bancos en 15 países.

Actualmente SWIFT cuenta con 7600 miembros ubicados en 200 países, con un volumen de 9 millones de mensajes diarios.

Uno de los estándares que creo esta institución es el código BIC (Bank Identification Code), que permite identifican unívocamente a una entidad y sucursal según veremos a continuación (no valida el número de cuenta).

Los números de cuenta SWIFT / BIC, esta definido por el estándar ISO 9362. Los códigos pueden tener una longitud de 11 u 8 caracteres cuyo contenido se especifica a continuación:

   4 caracteres: Código de Banco
   2 caracteres: Código ISO del país
   2 caracteres: localidad
   3 caracteres: sucursal

- Si un código tiene 8 caracteres, aparecerán los del Código de Banco, Código de País y localidad, y la transferencia será recibida por la oficina principal de esa localidad.

- Si un código tiene 11 caracteres, aparecerán todos los campos especificados anteriormente, dirigiéndose la transferencia a una oficina en concreto.

Código IBAN (Internacional Bank account Number)

De acuerdo con la regulación 2560/2001 del parlamento europeo y del consejo de Europa, concerniente a los pagos internacionales en moneda Euro, el 1 de julio de 2003, los Estados miembros de la Unión Europea, crean un sistema común para identificar los número de cuenta de las sucursales de los estados miembros.
El número IBAN, es un número de cuenta internacional que permite identificar precisamente al beneficiario de la transacción, y que permite por tanto realizar pagos de una forma automatizada.

El código IBAN esta formado por una secuencia alfanumérica de caracteres, con un tamaño fijo que depende del país, y de un máximo de 34 caracteres.
Existen dos formatos distintos de códigos IBAN, el formato papel, y el formato digital.

La diferencia entre ambos es simplemente, que en la versión el papel, los códigos IBAN se agrupan en grupos de cuatro caracteres, mientras que en la versión digital, estos se encuentran sin espacios.

Los códigos IBAN se encuentran definidos por el estándar ISO 13616:1997 de acuerdo con las siguientes reglas:

   2 caracteres: Códigos de país, siguiendo el formato ISO
   2 caracteres: Dígito de control
   Hasta 30 caracteres (dependiendo del país): número de cuenta

El número de caracteres que tendrá cada número de cuenta, se define de forma independiente por cada banco central de cada país y actualmente es la siguiente:

PaisLonguitudEjemplos en papel
Andorra24AD12 0001 2030 2003 5910 0100
Austria20AT61 1904 3002 3457 3201
Bélgica16BE68 5390 0754 7034
Chipre28CY17 0020 0128 0000 0012 0052 7600
República Checa24CZ65 0800 0000 1920 0014 5399
Dinamarca18DK50 0040 0440 1162 43
Estonia20EE38 2200 2210 2014 5685
Finlandia18FI21 1234 5600 0007 85
Francia27 FR14 2004 1010 0505 0001 3M02 606
Alemania22DE89 3704 0044 0532 0130 00
Gibraltar23GI75 NWBK 0000 0000 7099 453
Grecia27 GR16 0110 1250 0000 0001 2300 695
Hungría28 HU42 1177 3016 1111 1018 0000 0000
Islandia26 IS14 0159 2600 7654 5510 7303 39
Irlanda22 IE29 AIBK 9311 5212 3456 78
Italia27 IT60 X054 2811 1010 0000 0123 456
Latvia21 LV80 BANK 0000 4351 9500 1
Lituania20LT12 1000 0111 0100 1000
Luxemburgo20LU28 0019 4006 4475 0000
Países Bajos18 NL91 ABNA 0417 1643 00
Noruega15 NO93 8601 1117 947
Polonia28 PL27 1140 2004 0000 3002 0135 5387
Portugal25 PT50 0002 0123 1234 5678 9015 4
República Eslovaca24 SK31 1200 0000 1987 4263 7541
Eslovenia19SI56 1910 0000 0123 438
España24 ES80 2310 0001 1800 0001 2345
Suecia24 SE35 5000 0000 0549 1000 0003
Suiza21 CH39 0070 0115 2018 4917 3
Reino Unido22 GB29 NWBK 6016 1331 9268 19

Para validar el código IBAN, será necesario comprobar para cada caso la longitud de la cadena para el país determinado, los códigos enumerados correspondientes con el país, y el dígito de control común para todos los países.